有效财务管理必须建立在“以利润为中心，以净现金产生机制和成本控制机制为基本点”的基础上。利润是企业追求的目标，而净现金产生机制和成本控制机制是实现利润目标的两个前进的车轮。净现金产生机制的作用是解决企业的生存问题，而成本控制机制的作用是解决企业的发展问题。因此，非财务人员应从这两个机制入手，从整体上把握财务管理。

【得到课程三大成果】一个财务模型，一个财务理念，一个财务技术。

【解读财务报表内容】快速读懂三大财务报表，并了解之间的关系。

【提升企业经营绩效】运用财务分析解读经营管理，寻求提升管理水平的有效方法。

【建立成本管理意识】运用成本管理技能，提升企业竞争能力。

【树立正确财务观念】营运资金规律和风险价值；财务管理的核心理论及其实践应用。

第一讲  管理用数据说话

一、财务思维在企业追求中的作用

二、企业八大财务思维

要点：会计信息揭示企业过去、现在的经营结果，也会显示企业的未来。

案例研讨1：巨人大厦引发的思考

案例研讨2：阿里铁军

案例研讨3：苏州一家大型才艺机构的新路历程

三、企业常见困惑梳理

要点：经营定生死，财务定健康

第二讲  财务会计：公司健康状况的晴雨表

一、财务会计基础知识

1.  会计六大要素与规则

要点：会计不难，规则也很简单，会计就是把钱的事情说清楚。

案例：从个人财产的梳理引发三张报表学习会计要素与核算规则。

2.  资产负债表与企业经营活动的关系

要点：钱从哪里来，又到哪里去了，必须弄清楚。

案例：苏明诚的购房经历

3.  利润表与企业盈利模式

要点：管理者要懂得公司凭什么盈利，做事之前算算会不会赚钱就对了。

案例研讨：阿Q和吴妈做起来出租车生意

4.  现金流量表与企业现金流管理

要点：今年是收到的钱多还是花出去的钱多，这是关键。

案例研讨：阿Q和吴妈的幸福生活 

二、利用会计信息诊断公司健康状况

要点：管理者必须学会诊断公司病症，上医治未病，中医治欲病，下医治已病。

1、资产负债表角度诊断公司健康状况

要点：库存就是损失，务必削减到最低；

1）应收账款就是妨碍资金流动的老鼠屎，必须防微杜渐；

2）无效资产的危害不仅仅是无效，可能毁损公司的发展进程；

3）失信不是小病，可能是癌症。

案例研讨1：呆账，要用多少收入才能抵消

案例研讨2：无效资产，仅仅是资产无效那么简单吗

2、利润表角度诊断公司健康状况

要点：昨天的利润来源，今天的利润来源，明天的利润来源在哪里？

1）定价有利润吗？

2）成本费用高于竞争对手吗？

3）浪费损失最小化了吗？

案例研讨：从数字背后读出企业的商业模式商业诊断

3、现金流量表角度诊断公司健康状况

要点：利润是基于假设的计算结果，现金是实际收支的结果；

1）经营活动不能制造现金，是非常危险的信号！

2）现金流量结构：关键是弄清楚企业生存和发展的资金来自哪里？

案例研讨：蔡成功的悲剧根源在哪里 

4、公司健康状况综合诊断

要点：三张表之间的核心逻辑

三、财务如何为企业创造价值

1、财务核心价值：利润率、周转率与杠杆

要点：企业如何做乘法

案例研讨1：通过牛仔裤、服务业等行业的综合展示体现企业优秀做法

2、企业指标梳理： 

通过偿债指标、营运指标、盈利指标、增长指标等的展示找出适合企业的发力点

3、关键指标运用： 

案例研讨：结合受训企业自身情况，综合运用指标

第三讲  管理会计：量化管理和决策的工具

一、管理会计基础知识

1.  管理会计核心概念

1）价值管理

2）绩效管理、风险管理

2.  管理会计核心理论

1）预算管理 ：全面预算

2）成本管理：决策成本与非决策成本

3）风险管理：风险管理框架

二、全局思维下的全面预算管理

1.  如何理解看待全面预算

1）案例1：夏威夷目标牌

2）案例2：孙子兵法中的智慧 

3）一个优秀企业的四大做法

2.  计划与预算

分享：A公司计划回放

3.  关键人员的预算责任梳理

1）头部力量

2）腰部力量

3）财务人员

三、企业成本识别与成本管控

1.  关键思考

2.  不同人员的成本责任

1）成本中心的业绩评价指标

3.  降本增效的准备工作

案例：B公司成本优化

4.  就这样降低成本

案例：C公司降本之路

5.  全成本管控

1）四大费用分类及识别

案例：X公司成本管控 

第四讲  财务管理：公司价值管理的指南针

一、资金管理基础

1.  资金管理的核心概念

要点：现金、现金流；速冻资金，流动资金 

2.  资金风险的基本特征

3.  投资一家企业需要如何梳理资金

4.  营运资金规律

要点：存货周转期、应收账款周转期、应付账款周转期和现金周转期的实践应用。

5.  资金风险的预警与管控

要点：掌握4大预警信号、2大逻辑禁忌（经典）

二、正确的税收管控与节税

1.  税收环境的梳理

要点：从多个维度进行全方位解读

2.  税收趋势分析

3.  公司重大财税风险

要点：知晓公司重大税收风险有哪些，如何识别，如何把握

案例研讨

4.  公司如何节税

要点1：老眼光看新问题是很多公司容易犯的错我

要点2：如何做到阳光节税

案例分析：W公司节税之路 

主要内容回顾、现场答疑解惑