课程详情
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讲师资历
中国管理科学院 特约财务管理研究员
凯恩斯微观经济研究院 首席财务管理研究员
中国总会计师协会 财务讲师
曾任：成都市医药集团有限公司 ｜财务总监
现任：财政部天和经济研究所 ｜专家委员
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课程背景
从04年SOX法案诞生到如今内控建设如火如荼，10年的时间让中国企业经历了内控从无到有，从困惑到相对成熟，一定程度上帮助企业提高了风险管理能力。然而，无数企业轰轰烈烈的开展内部控制体系建设工作后，留下仅仅是一叠叠内控手册，并没有将内控融入日常运营中去，内控工作困难重重。
公司已经有了规章制度，建内控还有必要吗?内控的核心价值在哪里?
花大力气建设内部控制手册被大家遗忘在企业的角落，内控工作如何做到实处?
风险管理的知识基本都知道了，但有效的风险管理体系该如何搭建?
控制听起来就像是个枷锁，大家都不愿意用，如何帮助业务部门接受内控?
内控好像什么都管，但结果什么都没管住，风险管理如何才能贯穿于业务始终?
内控一定是增加业务流程的负担吗?流程简化和管理效率提升怎么做?
随着公司面临的外部环境不断变化，全球性“风险社会的到来”以及业务发展的飞速，以风险管理为核心的内控体系建设尤为重要。在“风控2.0时代”，企业需要从提升管理、创造价值出发，将内部控制嵌入运营流程之中，实现风险管理常态化、前端化，进一步优化流程效率，最终达到推动战略落地、提升业务绩效的目标
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课程目标
国际国内视野：深刻领悟内控精髓，掌握国内外内控相关法律要求和价值取向
项目实务指导：收获风险管理体系建设的方法论，掌握内控建设的措施
流程优化完善：学会排查企业面临的风险，针对风险设计出高效的控制流程
内控价值提升：掌握落实内控的方法，提高业务运行效率，达到降本增效的目标
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课程大纲
引言：缺乏内部控制的企业动因分析
第一讲：内部控制相关理论知识
1.什么是真正的“内部”，什么是真正的“控制”
2.内部控制整体框架内容：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督
3.企业内部控制的核心原则——实现职务的分离
案例分析：新加坡巴林银行里森案
4.《企业内部控制基本规范》的体系组成
第二讲：企业风险的识别与防线
1.风险应对策略：避免、转移、谨慎、认可
2.企业风险管理的三道防线
第一道防线：业务防线
第二道防线：内部审计防线
第三道防线：企业风险管理委员会防线
第三讲：企业内部环境的风险控制
1.治理结构层面风险的控制
2.对“三重一大”的特殊考虑
3.企业战略实施过程中的风险控制
案例：柯达公司申请破产保护
第四讲：企业内部业务的风险控制企业资金活动的风险控制
1.采购业务的风险控制
2.销售业务的风险控制
3.企业基建工程项目的风险控制
