企业集团资金管理方法与实务   资金管理是企业财务管理的核心，对于层次复杂、庞大的企业管理集团而言，更需要提高资金的管理水平，通过集中控制和管理，实现财务资源的优势聚合。本课程通过大量的企业集团资金管理的实际案例，让学员了解资金管理的模式，并且能认识到各种资金管理模式的优缺点，学会制定集团资金管理的战略，加强投资项目的资金管理，创造企业价值。

第一讲：战略和现金流关系

1.什么是企业战略

2.利润=？现金

案例：阳光卫视现金流不足导致战略失败

第二讲：导致战略失败的五大财务危机

1.资本结构不合理

2.过多的应收账款

3.过多的滞销存货

4.盲目扩张

5.投资失误

第三讲：现金流如何支撑企业的战略发展
1.设计商业模式增加现金流

2.管理资产负债表的结构增加现金流

3.延期付款增加企业现金流

4.建立轻资产公司增加现金流

5.适度负债增加现金流

6.合理的税收筹划增加现金流

第四讲：战略性现金流管控的策略

1.制现金存量，实现现金平衡

2.施现金的预算管理

3.立现金流报告系统

4.控制现金流速，提高现金周转速度

5.利用现金内部控制制度，实现现金流程管理

6.建立现金风险预警体系，防范现金流风险

7.建立现金风险预警体系，防范现金流风险

第五讲：集团战略性现金流集中管控的模式

 1.内部银行管控模式

 2.报账中心的管控模式

 3.结算中心的管控模式

 4.财务公司的管控模式

 5.现金池管控模式